Definisjon av bankers aksept
Bankers aksept er et finansielt instrument som garanteres av banken (i stedet for kontoinnehaveren) for betalingene på en fremtidig dato. Det betyr ganske enkelt at banken har akseptert ansvaret for å betale tredjepart i tilfelle kontoinnehaverne misligholder. Det brukes ofte i handel over landegrensene for å sikre eksportører mot motpartsrisiko.
Hvordan fungerer bankmanns aksept?
En importør inngår en transaksjon med eksportøren fra et annet land. Eksportøren er klar til å levere hele mengden til porten i importlandet. Imidlertid trenger eksportøren en forsikring om betaling. På den annen side er importøren i tvil om eksportøren vil levere varene med riktig mengde og av passende kvalitet etter full betaling til eksportøren.
Derfor har begge parter noen transaksjonsrelaterte risikoer. Her kommer bankmanns aksept i spill.
Importøren fra importøren gir forsikring gjennom bankens aksept for eksportøren. Eksportøren er rimelig forsikret om betalingen slik banken garanterer den. Dette letter handel mellom partene. I tilfelle bekymringer angående varens kvalitet og / eller kvantitet, kan eksportøren og importøren bestemme seg for det.
Dette gir også økonomisk støtte til importører. Hvis alt går bra, sletter bankmannen betalingen på forfallsdatoen som er angitt på bankmanns aksept. For en slik tjeneste vil finansbankmannen belaste kontoinnehaveren en provisjon.
Eksempel
Anta at et amerikansk selskap ønsker å kjøpe 1000 enheter med en samlet pris på 1 million dollar fra et tysk selskap. Amerikanske bankfolk utsteder bankmottak til det tyske firmaet i en kredittperiode på 40 dager. Når eksportøren sender mobilene, leverer den bevis (dvs. dokumenter) til den amerikanske banken og mottar bankens aksept.
Nå har det tyske firmaet muligheten til enten å holde regningen til forfall eller rabattere den i dag gjennom den tyske banken. Gjennom diskontering mottar den selve beløpet i dag med et kutt på si 6,235%, det vil si at det mottar $ 937,650. Dette kalles diskontering av regningen.
Nå har den tyske bankmannen ytterligere muligheter, enten å holde til forfall for å motta $ 1 million eller å rabattere det videre til en annen part. Dette fortsetter til bankmanns aksept er holdt til forfall. Den ultimate innehaveren mottar pålydende.
Karakteristisk
- Bankens aksept godtas mot partiets kredittverdighet. Bankmannen mottar en kommisjon for å legge til rette for slik handel, og dermed er bankens fortjeneste involvert i vellykket gjennomføring av kontrakten.
- Bankers aksept er bare tilgjengelig for kunder med god kreditthistorie. Slike kunder er vanligvis bedriftsenheter med god kreditthistorie. Slik kredittverdighet er også knyttet til investeringen i obligasjoner.
- Et annet kjennetegn er markedsførbarheten. Det er et kortsiktig gjeldsinstrument som kan handles i markedet, dvs. et slikt instrument kan selges i markedet. I et slikt tilfelle overføres plikten til å betale for gjelden til en helt tredjepart. Slik overføring er bare mulig på grunn av etisk praksis og strenge kredittevalueringsregler fulgt av enheten.
- Bankers aksept er kjent for sin enkle konvertering fra instrument til virkelig harde penger. Det sies å ha høyere likviditet siden beløpet overføres fra bankinnehaverens konto til debetkontoen på det tidspunktet instrumentet ble opprettet. Dermed er det bekreftelse på likviditet med lavere risiko.
Innhenting av bankers aksept
- En forretningsenhet som ønsker å inngå en transaksjon av høy verdi, vil nærme seg bankmannen som den har en konto med. Det må gi detaljer om handelen som skal utføres, og hvor mye kreditt som kreves.
- Bankmannen vil vurdere kontoinnehaverens kredittverdighet av forskjellige grunner og spesielt kontoinnehaverens kreditthistorikk. Hvis det er oppfylt på alle fronter, vil det akseptere ansvaret på vegne av kontoinnehaveren.
- Kontoinnehaverne må bevise tilgjengeligheten av tilstrekkelige midler på utførelsesdatoen og må betale for kostnadene til banken.
Bankers aksepteringsgrad og salgbarhet
På grunn av bankmanns aksept av gjeldsplikten er garantert av banken, antas instrumentet som en trygg investering av markedsaktørene. Dermed kan et slikt instrument handles med rabatt. Rabatten til pålydende er ingenting annet enn renten som belastes med en nominell spredning over amerikanske statsskuldregninger.
Si for eksempel at bankmannen har et aksepteringsansvar på $ 150000 for handel som skal utføres. Innehaveren (dvs. eksportøren) som en slik forsikring gis til, kan selge instrumentet i sekundærmarkedet si til $ 145000. På denne måten endres ikke bankansvarets ansvar. Slik handel i sekundærmarkedet beviser instrumentets salgbarhet.
fordeler
- Kontoinnehaveren (dvs. importøren) som forsikringen ikke gir, trenger ikke betale beløpet på forhånd. Ansvarsbeløpet belastes bare forfallsdatoen for betaling.
- Bankers aksept letter handel mellom de to ukjente partiene. Dette bidrar til å bygge tillit mellom forretningsenhetene.
- Eksportøren er forsikret om betaling, og importøren er forsikret om mottak av varer i tide.
- Eksportøren trenger ikke bekymre seg for mislighold siden en finansinstitusjon i et land garanterer betalingen.
- Det gir en ekstra sikring til handelen til det nominelle beløpet som bankmannen krever.
- Garantier i betaling fremmer virksomheten.
Risiko
- Den primære risikoen for en finansbankmann er manglende evne til å betale av kontoinnehaveren. Bankmannen har akseptert risikoen for mislighold. Banken må innfri betalingen selv om kontoinnehaveren ikke opprettholder tilstrekkelige midler på betalingsdagen. Dette er grunnen til at alle banker ikke utsteder bankmanns aksept.
- For å sikre risikoen til bankmannen, kan den be importøren om å stille sikkerhet i bankens navn.
- Selv om bankmannen har gjort den grunnleggende kontrollen, står den fortsatt overfor likviditetsrisikoen fra importøren.
