Hva er den fulle formen for NPA?
Den fulle formen for NPA er ikke-utførende eiendeler. Det er en slags klassifiserte eiendeler som brukes til å differensiere lån og forskudd der hovedstol og / eller renter er forfalt, dvs. betalinger er misligholdte / restanser og generelt i henhold til fastsatte standarder fra regulerende myndigheter. Eiendelene betraktes som NPA, hvor det ikke er gjenoppretting de siste 90 dagene.
Typer
# 1 - Standard eiendeler
Dette er NPA, som forble for sent i en periode på mer enn 90 dager, men mindre enn 12 måneder. Disse eiendelene har den nominelle risikoen ettersom låntakeren ikke betaler regelmessig eller i tide.
# 2 - Understandard eiendeler
Dette er NPA, som er forfalt i mer enn 12 måneder, disse lånene har større risiko, og lånet har svak kredittverdighet. Det bankene gjør er å lage et hårklipp til en slik NPA, da det er en risiko for manglende betaling.
# 3 - Tvilsomme gjeld
Dette er ikke ytende eiendeler, som er forfalt i mer enn 18 måneder, og banker har fare for gjenoppretting, og er kjent som tvilsom gjeld. Slik NPA påvirker bankens kredittverdighet, ettersom flere av dem kan sette banken i fare.
# 4 - Tap eiendeler
Dette er den siste klassifiseringen av NPA som under disse; lånebeløpet er klassifisert som ikke gjenvinnbart av banken selv. Banken kan enten avskrive hele utestående beløp eller avsette hele beløpet, som vil bli avskrevet i fremtiden.
Hvordan fungerer NPA?
NPA er normale lån og forskudd, men ved ikke-gjenoppretting etter lengre tid, vanligvis 90 dager, er kategorisert som NPA. Etter den angitte perioden og ved å gi forhåndsmelding til låntakeren, har långiveren rett til å tvinge låntakeren til å selge eiendelen som er pantsatt mot lånet og realisere en prosedyre for gjenoppretting, men i tilfelle det ikke er noen pantsatt eiendel, så utlåner må avskrive / forskuddsføre som dårlig gjeld og vil tilpasse det til inkassobyrået til nedsatt pris. Et lån kan klassifiseres som NPA når som helst i løpet av lånet. Den plasseres i balansen til finansinstitusjoner, noe som markerer en negativ innvirkning på image.
Eksempel
Justin Inc. lånte et beløp på $ 100 millioner fra et låneselskap og betaler $ 200 000 hver måned, men på grunn av noen grunner; selskapet ikke kunne betale avdragene i tre påfølgende måneder, vil det utlånende selskapet bli tvunget til å klassifisere dette lånet som en misligholdt eiendel for å oppfylle lovkravene.
innvirkning
Problemet med NPA er alarmerende i våre banksystemer. Jo mer er NPA. Jo mindre er tilliten til innskyter, utlåner eller investor. Det gjør ikke bare tilgjengeligheten av kreditt vanskelig, men forstyrrer også institusjonens image. Følgende er noen fremtredende virkninger -
- Lønnsomhet - Det påvirker direkte fortjenesten til institusjonen. Jo mer er NPA; jo mindre er overskuddet ettersom institusjonen må sørge for NPA, noe som medfører 25% - 30% flere avsetninger som fører til lavere fortjeneste.
- Ansvarsforvaltning - For å administrere NPA må bankene senke renten på innskudd og øke utlånsrentene, noe som igjen påvirker bankens forretnings- og økonomiske vekst.
- Asset Contraction - Økning i NPA senker rotasjonen av midler, noe som igjen senker bankens renteinntekter.
- Kapitaldekning - Bankene er pålagt å opprettholde nødvendig kapital på risikovektede eiendeler i henhold til Basil normer. Jo mer NPA, jo mer kapitalinduksjon er nødvendig, noe som fører til en økning i kapitalkostnadene.
- Offentlig tillit - NPA forstyrrer bankenes kredittverdighet ettersom publikum er redd for å gjøre innskudd hos banken som har mer NPA ettersom de frykter å miste pengene sine, ettersom bankens likviditet er i fare.
Hvordan redusere NPA - indisk eksempel
# 1 - SARFAESI Act 2002 - Denne loven gir banken makt til å håndtere NPA uten involvering av domstoler. Det gir banken rett til
- Gjenoppbygging av eiendeler
- Securitization
- Håndhevelse av sikkerhet
# 2 - Gjeldsrettdomstol - I 1993 innførte den indiske parlamentsloven DRT, som gir bankene mulighet til å gjenopprette lån på Rs 10 lakh og over.
# 3 - Lok Adalats - Små lån opp til Rs 5 lakhs kan gjenvinnes ved denne mekanismen i henhold til retningslinjene til RBI.
# 4 - Kompromissoppgjør - Brukes til å gjøre opp lån opp til 10 crore beløp der låntakeren opplever reelle vanskeligheter med å tilbakebetale beløpet etter denne metoden, blir det proporsjonale beløpet gjenopprettet fra låntakeren.
# 5 - Credit Information Bureau - Tredjepartsbyråer som CIBIL fører oversikt over misligholdere og økonomiske helse hos låntakerne. Banker kan søke hjelp fra slike byråer før de låner ut penger til dem.
Begrensninger
NPA er det viktigste verktøyet for å finne ut sunnheten, ytelsen og helsen til enhver bank eller finansinstitusjon, ettersom jo mer er NPA, er ytelsen lav sammenlignet med andre banker eller institusjoner, og banken er mindre kredittverdig. Det skaper en negativ effekt på bankens goodwill, og dette kan bare vurderes av total NPA. Så det er et veldig viktig tiltak som skal utføres. Nedenfor er nevnt noen ulemper -
- Redusert inntekt - Med økningen i NPA-eiendeler reduseres finansinstitusjonens lønnsomhet ettersom det reduserer realiseringen av eiendeler.
- Fallende økonomisk styrke - Ettersom NPA ikke er noe annet enn eiendeler med reduserte sjanser for realisering, påvirker disse direkte den økonomiske styrken til en virksomhet.
- Forakt for Business Image - Det påvirker organisasjonens økonomiske image drastisk.
- Fallende kredittverdighet - Det påvirker imaget til utlånsinstitusjoner negativt. Som et resultat viser långivere heller ikke interesse for utlån på grunn av økt risiko for manglende tilbakebetaling.
- Tap av kapital / reserver - På grunn av økte sjanser for ikke-utvinning, mister en organisasjon ikke bare fremtidig lønnsomhet, men har også tap av hovedstøttet.
Konklusjon
Misligholdte eiendeler (NPA) er eiendeler klassifisert på grunnlag av ikke tilbakebetaling av avdrag i henhold til de avtalte vilkårene, vanligvis klassifisert etter 90 dager med ikke-gjenvinning. De klassifiseres videre som standard, understandard, tvilsomme og tapte eiendeler. Det har en negativ innvirkning på organisasjonens lønnsomhet, økonomiske styrke, kapitaldekning og offentlige image. Det er forskjellige regjeringsorganisasjoner som er opprettet under parlamentets lov eller andre vedtekter for å overvåke NPA for finansinstitusjoner og derved redusere NPA og øke lønnsomheten til organisasjonen og økonomien som helhet.
