Hva er generell konto?
Generell konto er referert til pool av premier mottatt fra forsikringstakerne i form av kollektive investeringer, som ikke bare brukes til å dekke driftskostnadene til selskapet, men også til betaling av ulike forsikringskrav og fordeler.
Hvordan virker det?
Det starter når forsikringstakeren kjøper en forsikring fra forsikringsselskapet. Deretter brukes premien som mottas av assurandøren på følgende måte:
- Daglige utgifter sier administrasjonskostnader.
- Opprettelse av beredskapsreserve for å møte uventede og usikre krav.
- Investeringer i ulike eiendeler for å matche avkastning og risiko.
Alle krav, de er støttet av individuelle / separate eiendeler, gjøres opp via den generelle kontoen. Hvis kravene som oppstår fra den enkelte eller den separate kontoen er utilstrekkelig, vil restbeløpet bli avgjort gjennom den generelle kontoen.
Eksempel på generell konto
En forsikret benytter bilforsikring fra forsikringsselskapet i en periode på 5 år til foreskrevne avgifter i henhold til regelverket. Etter et år blir kjøretøyet hans skadet, og han krever skader fra selskapet.
Selskapet benyttet advokat- og landmålingstjenester for å vurdere kravet til klageren og belønner kravet etter at det mottok vurderingsrapporten fra landmålere.
Kravet ble betalt ut av premier mottatt fra flere forsikrede i løpet av perioden. Det akkumulerte fondet er kjent som den generelle kontoen og brukes til avregning av ikke-separate krav.
Investeringsstrategi
Forsikringsselskaper følger en av de to metodene for å investere sine generelle fondssaldoer:
- Styring av fondene internt gjennom opprettelse av en egen avdeling som tar seg av risikoen, avkastningen, utbyttet etc. av de investerte midlene.
- Outsourcing av funksjonene til en ekstern leverandør, som vil belaste administrasjonsgebyrene og administrere midlene.
Mange selskaper foretrekker sistnevnte på grunn av økt halshals-konkurranse. Bedrifter føler at de bør rette oppmerksomheten mot sine kjernevirksomheter og outsource ikke-kjernefunksjonene til tredjepart, noe som resulterer i å møte forsikringstakernes forpliktelser når og når de påløper.
Selskapene ser også etter sin risikoappetitt ettersom krav fra forsikringstakere kan oppstå når som helst, så selskaper må sørge for at deres likviditet er til deres disposisjon. De foretrekker å investere sine generelle kontofond i gjeld eller rentepapirer sammenlignet med aksjen i selskapene.
Gjeld vil sikre en jevn tilstrømning av midlene og være mindre risikabelt sammenlignet med å investere i selskapene.
Generell konto vs separat konto
| Basis | Generell konto | Separat konto | ||
| Definisjon | Det er en konto der forsikringsselskapets midler brukes til betaling av daglige utgifter og ikke kan tilskrives noe spesifikt krav eller forsikringstaker. | Det er en konto som holdes atskilt fra den generelle poolen av eiendeler og brukes til formålet den er opprettet for. | ||
| Livrente | Her investeres det midler til faste livrenter. | Her investeres det midler til variable livrenter. | ||
| Risikoengasjement | Risikoen er mindre, ettersom investeringen er i rentepapirer. | Risikoen er mer, ettersom investeringen er i verdipapirer som har en tendens til å gi variabel avkastning. | ||
| Kreditorens innsats | Fondet har krav på kreditorers første krav. | Fondet har ikke krav på kreditorers første krav, da det ikke kan brukes som sikkerhet. | ||
| Komme tilbake | Det gir deg en viss avkastning ettersom fondet stort sett er investert i selskapets rentepapirer. | Usikkerhet er mer ettersom fondet er investert i aksjemarkedet. | ||
| Tap / gevinst på aksjemarkedet | Det påvirkes ikke av aksjemarkedets oppturer eller nedturer. | Det påvirkes av opp- eller nedturer i aksjemarkedet. |
Konklusjon
Med mindre det er et lovkrav eller et forsikret spesifikt mandat, samles premiene som mottas fra forsikringstakerne i et generelt fond, som brukes mot møtedagens daglige utgifter og investeres i rentefondene. Selskapet må opprettholde god likviditet i generelle midler, da kravet kan oppstå når som helst, i motsetning til separate kontoer, der det er sikkerhet for forpliktelsen.
