Definisjon av operasjonelle risikoer
“Operasjonsrisiko” er en risiko som inkluderer feil på grunn av systemet, menneskelig inngripen, feil data eller på grunn av andre tekniske problemer. Hvert firma eller individ må takle en slik operasjonell risiko ved å fullføre enhver oppgave / levering.
For firmaer inkluderer operasjonelle risikoer systemfeil, menneskelige feil, feil styring, kvalitetsproblemer og andre driftsrelaterte feil. Når det gjelder enkeltpersoner, kan vi bore det ned til feil på grunn av egenprosess eller andre tekniske problemer.
Typer av operasjonelle risikoer
Følgende er typer operasjonelle risikoer.
# 1 - Menneskelig feil
Vi kan også referere til dette som en feit fingerinntastingsfeil. Denne typen feil er den vanligste og mest betydningsfulle risikoen for organisasjonen eller individet. Det kan også forholde seg til ferdighetsproblemet til prosessoren. Denne typen feil utvikler seg når feil inngang skyldes menneskelige feil. Årsakene til feil input kan være flere, inkludert ufullstendig informasjon, ufullstendig forståelse, utilstrekkelig kunnskap, inkonsekvent behandling, ekte inndatafeil eller mer. Behandling av en slik feil kan imidlertid påvirke utdataene alvorlig og kan også føre til tap.
# 2 - Teknisk feil
Dette inkluderer systemfeil. Selv om alt er perfekt, er det noen ganger systemproblemer som nedgang, tilkobling, systemkrasj, feil beregning etter applikasjon eller en ny manglende bro. Noen ganger kan den mottatte produksjonen være utenfor det faktiske forventede resultatet, men på grunn av ukjente tekniske feil kan det være utfordrende å fange.
# 3 - Gap in Flow
Noen ganger mangler informasjon fra selve kilden på grunn av datalag eller begrensninger. I slike tilfeller blir produksjonen påvirket. Den nødvendige produksjonen varierer fra ønsket og kan sette prosessen i fare.
# 4 - Ukontrollable hendelser
Disse inkluderer effekter fra et eksternt miljø som politiske scenarier, værforandringer, syndromer som påvirker levende vesener, utdatert teknologi, etc. som påvirker prosessorenes ytelse og kvalitet og dermed setter produksjonen i fare.
# 5 - Forsettlig svindel
Det har vært tilfeller der forsettlig interessekonflikt har oppstått, noe som resulterte i en ulovlig fortjeneste for handelsutøvende. De fleste av organisasjonene har en klausul i politikken som de ansatte må følge, for å kjempe mot interessekonflikter og uredelig praksis, uten at de får ekstreme konsekvenser. Imidlertid, hvis en slik hendelse inntreffer, må firmaet bære økonomiske og ærekrenke tap, som noen ganger er uopprettelige.
Eksempler på operasjonelle risikoer
Nedenfor er eksempler på operasjonelle risikoer.
Operasjonelle risikoer - Eksempel 1
ABC Corp arbeider med å tilby finansielle tjenester til sine kunder. De behandler kundens kredittvurderinger basert på forskjellige parametere. I ett tilfelle gjorde prosessoren en inngangsfeil, der han skrev inn $ 1.000.000 i stedet for $ 100.000. Som et resultat endret kundens kredittvurdering fra B til AA.
Dette ga et uriktig bilde av kundens kredittverdighet i markeder og resulterer i en overvurdering av tilbakebetalingskapasiteten.
Dette er en av de operasjonelle risikoene som ABC Corp står overfor, og hvis det gjentas, kan det føre til katastrofale resultater.
Operasjonelle risikoer - Eksempel 2
Anna er en teknisk analytiker som jobber med applikasjoner fra organisasjonen sin. Operasjonsavdelinger bruker slike applikasjoner for å produsere produksjon. Hun opprettet en applikasjon nylig for regnskapsavdelingen for å lage fakturaer.
På slutten av måneden var den faktiske kontantstrømmen mer enn den som gikk inn i denne applikasjonen. Ved mer etterforskning finner teamet ut at en av de betalbare inngangene ble doblet etter utførelsen.
En slik feil er en teknisk feil som skaper operasjonell risiko og kan bare identifiseres ved betydelige effekter. Det kan være mulig at vi kan savne dem for mindre immaterielle transaksjoner.
Operasjonelle risikoer - Eksempel # 3
Nedenfor er de personlige kontooppføringene opprettet av Mr Brown for august.
| Beskrivelse | Debet | Kreditt |
| Penger | $ 2000 | |
| Lønnsinntekt | $ 15.000 | |
| Reiseutgifter | $ 2000 | |
| Overnatting | $ 5000 | |
| Skatter | 4000 dollar | |
| Total | $ 11.000 | $ 17.000 |
| Netto inntekt | $ 6000 |
Basert på ovennevnte, skal Mr. Brown ha en besparelse på $ 6000 ved utgangen av måneden. Imidlertid er de faktiske kontantene som er igjen med ham bare $ 4000.
Etter å ha talt alle utgiftene og inntektene, fant Mr. Brown ut at han gikk glipp av en donasjon på $ 2000 han gir en gang i løpet av året. Etter å ha tatt med denne utgiften ble hans kontoer talt.
Dermed er det en operasjonell risiko for inkludering av data for nøyaktig produksjon.
Ulemper
- Effekter på grunn av operasjonell risiko kan skape uopprettelige tap. Noen ganger kan tapene også føre til kansellering av lisenser for den ansvarlige ansatte og / eller organisasjonen som helhet.
- Det skader merkenavnet til den ansatte så vel som til organisasjonen. Det kan føre til tap av livstid og tillit i markedet for slike ansatte og / eller organisasjonen.
Begrensninger
- Effekten skapt på grunn av operasjonell risiko kan identifiseres og vurderes først etter at betydelige tap er oppfylt. Hver organisasjon har en bar som er laget for immaterialiske tap, bare når årsaken til et vesentlig tap undersøkes.
- Når en feil blir lagt merke til, kan den være reversibel og ikke korrigert. Selv om det kan reverseres, er det sjanser for allerede tap. Derfor er det best å lage riktige kontrollkontroller i alle trinn i enhver prosess.
Konklusjon
Operasjonell risiko er uunngåelig i enhver prosess eller transaksjon. Dette er en type risiko som er kontrollerbar; imidlertid ikke garantert å bli eliminert. Selv om alle kontrollkontroller er på plass, er det muligheter i forskjellige trinn for en slik type feil. Det beste som kan gjøres er å ha en robust kvalitetskontrollprosess på slutten av en hvilken som helst produktbehandling. Denne kvalitetskontrollprosessen bør være innebygd i avdelingene før produktet blir levert til kunder / sluttbrukere. Slike kvalitetskontrolleiere blir ansvarlige for hele produktbehandlingen og er ansvarlige for eventuelle arbeidsrelaterte spørsmål / avklaringer som kreves senere.
Det blir organisasjonens ansvar på slutten av alt, å levere et kvalitetsprodukt i henhold til normene og avtalen mellom dem og klienten. For klientselskapets lovede levering er tross alt alt som betyr noe.
