Hva er hovedbetaling?
Hovedbetalingen er den delen av tilbakebetaling som reduserer beløpet på grunn av utestående gjeld. I økonomi krever et lån, når det er skyldig, at betalinger skal gjøres via likeverdige avdrag, som har to komponenter - rentebetaling (redusering av rentedelen på lån) og hovedstol (direkte reduksjon av forfallet lånebeløp). Når et lån tas, bestemmer utlåner og låntaker gjensidig avdragene som låntakeren vil gjøre med bestemte intervaller. Disse avdragene utgjør også renter eller mulighetskostnader som utlåner glemmer når du yter lånet.
Typer hovedbetaling
Det er vanligvis to typer tilbakebetalingsplaner - til og med hovedbetalinger og til og med totale betalinger.
# 1 - Selv hovedbetalinger
Til og med hovedbetalinger er beløpet for hovedbetalingen det samme for hver betaling. Det beregnes ganske enkelt ved hjelp av lånebeløpet opprinnelig tatt delt på antall avdrag. Rentekomponenten på en slik type er renten som er belastet for perioden på det utestående beløpet.
# 2 - til og med totale betalinger
Til og med totale betalinger forblir tilbakebetalingsbeløpet det samme i perioden; imidlertid reduseres rentekomponenten mens hovedstørrelsen øker. Det er viktig å merke seg at avdraget forblir det samme.
Den årlige likestilte tilbakebetalingen, skal følgende formel brukes:
Tilsvarende avdrag = P * r * (1 + r) n / ((1 + r) n - 1 )
Hvor,
- P = Hovedbeløp på grunn
- r = Rente for periode
- n = Antall avdrag
Hovedbetalingseksempler og beregning
La oss ta et eksempel og forstå. Mr. John ønsker et lån på $ 100.000 for å utvide virksomheten og går til Bank ABC LLC. Banken bestemmer seg for å låne ham pengene @ 2,0% per år med en periode på 5 år hvor han vil betale tilbake lånet i 5 rater. Mr. John, avhengig av vilkårene for lånet, kunne foreta tilbakebetalinger med til og med hovedbetalinger eller til og med totalbetalinger.
Avskrivningstabellen i hvert slikt tilfelle er gitt nedenfor.
Hovedbetalingsberegningen forblir den samme, mens rentekomponentendringene er basert på utestående beløp.
- Der betalingene er basert på 'Jevn totale betalinger', må vi først finne likestilte avdrag som vi vil plugge inn nødvendige innganger for i formelen ovenfor. I det gitte tilfellet P = $ 100.000 med r = 2.0% og n = 5.
- Når vi kobler til inngangene i ligningen, får vi $ 21 215,8, som er betalingen som skal utføres ved slutten av hvert år i 5 år. Det er viktig å merke seg her at denne betalingen også inkluderer rentekomponenten, og til slutt vil det du betaler tilbake over 5 år være mer enn hovedstolen opprinnelig har tatt, som er $ 100.000.
- Tabellen nedenfor viser hvordan utestående amortiserer i løpet av lånets løpetid. Tilbakebetalingen forblir den samme i løpet av perioden med rentekomponenten, og reduseres med tilbakebetaling av hovedstolen i henhold til planen.
Hovedkomponent = tilbakebetaling - (startbeløp * r)
Hvis John ved utgangen av år 2 bestemmer seg for å betale tilbake $ 20.000 ekstra sammen med den likestilte betalingen på $ 21,215,8, vil denne ekstra betalingen direkte redusere det utestående beløpet til $ 41,184.0, og avskrivningsplanen for lån vil endres.
- I scenariet ovenfor har John vært i stand til å betale tilbake lånet sitt et år tidligere (gitt at han holder med samme mengde likestilte utbetalinger hvert år) og har faktisk spart på renter. I det opprinnelige tilfellet var rentebeløpet som ble betalt i løpet av lånebeløpet $ 6 079,2, mens i scenariet nevnt ovenfor er rentebeløpet som ble betalt i løpet av lånets levetid $ 4 555,2, som er lavere med $ 1 244,0
- John forutsatt at låneavtalen gir ham en opsjon, kan også fortsette lånet i 5 år ved å restrukturere de likestilte avdragene på slutten av år 2 mot hovedstørrelse på $ 20.000.
- Banken ville beregne de likestilte avdragene i en periode på 3 år nå på det utestående beløpet, som er $ 41,184,0. Avskrivningstabellen for denne saken er gitt nedenfor;
Fordeler med hovedbetaling
- Tidlig betaling sparer renter for perioden.
- Redusert gjeld øker gratis kontanter tilgjengelig for aksjeeiere i selskapet, eller, i tilfelle en person, gratis kontanter for seg selv i form av sparte renter.
- Når det gjelder et selskap, fører det til en sunn balanse på grunn av redusert gjeldsnivå.
- Ideell for kontanterike selskaper uten ytterligere prosjekter å investere i
Ulemper ved hovedbetaling
- I noen tilfeller kan kontanter som brukes til å betale hovedstolen noen ganger brukes til bedre alternativer.
- Det er viktig å vurdere forskjellige prosjekter og deres NPV før du tar en beslutning om tilbakebetaling av hovedstol, som noen ganger kan gå galt.
- Noen ganger krever banken et teoretisk gebyr når låntakeren betaler hovedstolen.
Konklusjon
- Hovedbetaling fører til rask tilbakebetaling av lånet og reduserer forfalt beløp. De likestilte avdragene har to komponenter - rentekomponenten og hovedkomponenten. Hovedkomponenten er mot det faktiske forfallne beløpet, i motsetning til rentekomponenten der banken belaster låntakeren.
- Hovedbetalingen har sine egne fordeler og ulemper. Det kan være fordelaktig, mens det til tider kan være ufordelaktig. Det er viktig at beløpet som brukes til å betale av ansvar ikke er bedre å bruke i et prosjekt som tjener mer enn den sparede renten. Det er veldig viktig å vurdere tidsverdien av penger mens du tar slike avgjørelser.
