Hva er lagerfinansiering?
Lagerfinansiering er det kortsiktige lånet eller en kredittlinje som fortsetter å dreie seg etter en forhåndsbestemt tidsperiode, og som brukes til å finansiere varelageret i selskapet og det kjøpte varelageret som fungerer som sikkerhet for det benyttede lånet. I tilfelle selskapet ikke klarer å betale tilbake gjelden, har långiveren full myndighet til å ta beslag og selge varebeholdningen for å få tilbake den utlånte kapitalen.
Beholdning utgjør en vesentlig del av selskapets omløpsmidler ettersom den utgjør varene som holdes i kortsiktig varighet for å imøtekomme forventede krav. Men hvis antall dager med fordringer er høyt, kan selskapets kapital bli låst, og det vil ikke ha tilstrekkelige midler til å kjøpe mer varelager.
Bedriftene som er involvert i virksomheten med forbrukerprodukter som biler, FMCG-produkter benytter seg ofte av lagerfinansiering siden de ofte har kapital bundet på grunn av lengre konverteringssyklus, som, hvis tilgjengelig, kan brukes til å utvide salget.
Typer lagerfinansiering
Nå skal vi diskutere de forskjellige typer lagerfinansiering som er som følger: -
# 1 - Kortsiktig lån
Et selskap kan benytte seg av et kortsiktig lån fra en bank for å kjøpe varelageret, men det er en kjedelig prosess da selskapet må gjennom hele prosessen med sanksjonering av lån hver gang det trenger det.
# 2 - Kredittlinje
Line Of Credit er en avtale mellom selskapet og finansinstitusjonen, hvorav begge enhetene er enige om et maksimalt beløp som låntakeren kan få tilgang til midler til så lenge det ikke overskrider maksimumsgrensen.
Eksempel på lagerfinansiering
Anta at det er en bilforhandler som forventer økt etterspørsel etter biler i den kommende sesongen. For å imøtekomme dette kravet, bestemmer han seg for å øke varelageret. For å gjøre det må han kjøpe flere biler fra leverandøren, noe som vil kreve enorm kapital.
For å dekke kapitalbehovet får han et lån sanksjonert fra en nasjonal bank basert på verdien av biler han skal kjøpe. Lagerfinansiering er en sentral del av konjunktursyklusen når som helst når han skal selge en ny bil; han kan bruke pengene til å betale en del av lånet sitt.
Hvordan fungerer lagerfinansiering?
Det er noen generelle krav:
- God kredittpost: Hvis kunden tidligere har misligholdt sine gjeld, er muligheten for å få finansiering av varelager lav.
- Lagerverdi: Kunden trenger også å gi banken, listen over varelager han er villig til å kjøpe, og også verdien av den. Han kan også trenge å forklare verdsettelsesmetoden for lager (LIFO, FIFO eller vektet gjennomsnitt) som brukes til verdsettelse. ( Merk: Last In First Out Accounting og First In First Out Inventory er to varevurderingsmetoder).
- Forretningsplan: Forretningsplan gir en oversikt over planen som en kunde må betale lånet. Basert på planen kan banken bestemme beløpet som kan sanksjoneres som et lån.
Hvordan fungerer avtalen?
Lagerfinansiering er en ordning mellom finansinstitusjonen og selskapet. Følgende er hoveddelene av avtalen:
- Forlengelse av kreditt: Det kan spesifisere at på hvilke vilkår kan utlåner forlenge kredittgrensen til kunden.
- Finansieringsbetingelser: De angir rentesatsen og betalingsplanen.
- Sikkerhetsinteresse: Dette indikerer sikkerheten som brukes av kunden for å benytte lånet. Det kan være varebeholdningen som kunden allerede har, eller også varelageret han skal kjøpe.
Ting du bør vurdere før du benytter deg av lån til varelager
- Lagerets art: Lagerfinansiering er kanskje ikke et godt alternativ for selskaper med lavt lageromsetningsforhold (betyr at lageret tar tid å konvertere til inntekt) fordi det vil være vanskelig for dem å betale tilbake til tider. Det er grunnen til at det for det meste er FMCG-selskapene som bruker dette anlegget.
- Kredittpoeng: Hvis selskapene ikke har god kredittpoeng, vil de finne det vanskelig å få kapital. Selv om de klarer å få det, vil renten være relativt høy fordi det er sjanser for mislighold.
- Tillitsnivå i varelager: Långiveren har rett til å inspisere varelageret for å sikre at det har opprettholdt verdien, og det kan også spore lagernivået.
Fordeler med lagerfinansiering
- Hvert selskap krever arbeidskapital for å dekke sine daglige utgifter, inkludert kjøp av varelageret. Lagerfinansiering kan hjelpe deg med å administrere arbeidskapitalen effektivt.
- Dette er spesielt gunstig for sesongbedrifter fordi etterspørselen fra disse virksomhetene ikke er stabil. For å møte uforutsett etterspørsel er lagerfinansiering et godt alternativ.
- Bedriftene som er involvert i handel med varer får også betydelige fordeler av lagerfinansiering. Import og eksport av varer innebærer betydelige forsinkelser. Avhengig av vilkårene som er avtalt mellom to parter, kan betalingen til avsenderen av varene bli forsinket, ettersom mottakeren først vil betale beløpet etter at han har mottatt bestillingen. I dette tilfellet vil ikke avsenderen kunne betjene den andre kunden, og dermed kan han bruke alternativene til å finansiere lager for å betjene andre.
Ulemper ved lagerfinansiering
- Enhver uventet hendelse, for eksempel en økonomisk nedgang som kan redusere etterspørselen eller en naturlig ulykke som kan påvirke selskapets lagerbeholdning, kan gjøre det vanskelig for selskapet å betale tilbake lånet.
- Det kan påvirke kontantkonverteringssyklusen til selskapet, ettersom selskapet vil fortsette å stole på lån for å oppfylle kortsiktige krav.
- Vanligvis, når et selskap benytter et lån, er det forpliktet til å betale regelmessige rentebetalinger. Mens det er behov for lagerfinansiering, må den holde kontakten med långiveren regelmessig, og til tider er det også pålagt å rapportere lagerbeholdningen og verdsettelsen hver måned.
Dermed kan lagerfinansiering være et nyttig alternativ for bedrifter som involverer lengre konverteringssykluser eller sesongbasert etterspørsel eller handel med varer. Men det er viktig at de velger utlåneren nøye etter å ha vurdert alle tilbakebetalingsvilkårene. Og bedrifter bør også prøve å forkorte kontantkonverteringssyklusen for å unngå for mye avhengighet av kortsiktige lån.
