Gjeldsgrad for banker (definisjon) - 3 store gearingsgrader for banker

Hva er lønnsforhold for banker?

Bankens gearingsgrad indikerer bankens finansielle stilling når det gjelder gjeld og kapital eller eiendeler, og den beregnes av kjernekapital delt på konsernmidler der kjernekapital inkluderer kortsiktig egenkapital, reserver, beholdt inntjening og andre verdipapirer etter trekke fra goodwill.

Med enkle ord er det en beregning som brukes til å evaluere gjeldsnivået til selskapet og få tilgang til dets evne til å betale tilbake sine økonomiske forpliktelser? Dette forholdet tilfører ytterligere betydning for en bank, ettersom en bank er en enhet med høy innflytelse. En banks kapital betyr sin nettoverdi (Assets - Passments) og er i hovedsak delt mellom to kategorier: Tier 1 og 2.

Kjernekapitalen til en bank er kjernekapitalen og inkluderer poster som du tradisjonelt vil se på en banks balanse. Tier 2-kapitalen er en tilleggstype og inkluderer for det meste alle de andre formene for en banks kapital, som inkluderer ikke oppgitte reserver, revalueringsreserver, hybridinstrumenter og ansvarlig gjeld. En banks totale kapital er summen av Tier 1 og Tier 2 kapital.

Derfor er kjernekapitalen naturligvis mer indikativ for om en bank kan opprettholde konkurspress og er den viktigste posten for å beregne giringsgraden for en bank.

Topp 3 utnyttelsesgrad brukt for banker

# 1 - Tier 1 Leverage Ratio

Tier 1 Leverage Ratio Formula = Tier 1 Capital / Total Assets

Dette forholdet måler mengden kjernekapital en bank har i forhold til totalkapitalen, og ble introdusert for å kontrollere sjekken på beløpet en bank har og styrke de risikobaserte kravene gjennom bruk av et back-stop beskyttelsestiltak.

Hvis en bank låner ut $ 10 for hver $ 1 av kapitalreserver, vil den ha et kapitalkrav på 1/10 = 10%

Globalt er det påkrevd at dette forholdet er minst 3%, i henhold til Basel III-standardene, selv om landsmessige regler kan variere.

For eksempel - I desember 2017 rapporterte JP Morgan en kjernekapital på $ 184 375 millioner og en eiendeleksponering på 2116 031 millioner dollar, noe som resulterte i at kjernekapitaldekning var 8,7%, godt over minimumskravet.

Kilde: JPMorgan.com

Denne måleverdien ble introdusert i etterkant av den globale finanskrisen i 2008 og fungerte som det viktigste forholdet når det gjelder å vurdere helsen til en bank.

Andre hyppige utnyttelsesgrad er

# 2 - Gjeld til egenkapitalforhold

Formel for gjeld til egenkapital = total gjeld / aksjeeier

Dette forholdet måler hvor mye finansiering et selskap har hentet fra gjeld versus egenkapital. AD / E-forhold på 0,4 betyr at for hver $ 1 som er samlet inn i egenkapital, skaffer selskapet $ 0,4 i gjeld. Selv om et veldig høyt D / E-forhold generelt er uønsket, har bankene en tendens til å ha et høyt D / E-forhold fordi bankene har enorme mengder gjeld på balansen, ettersom de har en betydelig investering i anleggsmidler i form av filialnettverk.

# 3 - Gjeld til kapital

Formel for gjeld til kapital = total gjeld / total kapital (Tier 1 + Tier 2)

I likhet med gjeld til egenkapitalforhold gir gjeld til kapitalforhold en indikasjon på hvor mye gjeld en bank har i forhold til den totale kapitalen. Igjen er dette vanligvis høyere for en bank på grunn av sin virksomhet, noe som skaper en høyere eksponering for lån. En bank med en gjeld på $ 1000m og en egenkapital på $ 2000m vil ha en gjeld til kapitalforhold på 0,33x, men et D / E-forhold på 0,5x

Viktige punkter å merke seg

• En høyere gearing ratio er generelt ansett som tryggere for en bank, da det viser at banken har høyere kapital sammenlignet med eiendelene (hovedsakelig lån). Dette er spesielt nyttig når økonomien vakler, og lånene ikke blir nedbetalt. Bankene har relativt færre kreditorer enn de har skyldnere, noe som gjør det vanskelig å avskrive lånene, og derfor lønner en høy egenkapital seg godt på slike tider.
• Et høyt gearingsgrad betyr at bankene har flere kapitalreserver og er bedre posisjonert til å tåle en finanskrise. Det betyr imidlertid også at det har mindre penger å låne ut, og dermed reduserer bankens fortjeneste.
• Tier 1 gearing ratio er et direkte resultat av krisen, og så langt har det fungert bra, midt i alle endringene. Imidlertid er investorer fortsatt avhengige av at banker beregner dette tallet, og det er høyst mulig at investorer får mat til et unøyaktig bilde.
• I tillegg vet vi ikke den virkelige effekten av dette forholdet før neste finanskrise som hjelper oss med å finne ut om bankene virkelig er i stand til å motstå en finanskrise.

Konklusjon

Gjeldsgrad er et kraftig medium for å måle effektiviteten til en bank, hvis hele virksomheten er avhengig av utlån av midler og nedbetaling av renter på innskudd. En grundig undersøkelse av disse forholdstallene vil ikke bare avdekke bankens gjeldsbetalingskapasitet, men også hvordan en bank forvalter sine midler og innregner fortjeneste.