Fakturadiskontering Betydning
Fakturadiskontering refererer til formen for fakturafinansieringen der virksomhetene låner pengene i form av lån fra finansieringsselskapet ved å beholde beløpene fra kunder som sikkerhet, dvs. at kundefordringer fra kunden brukes som sikkerhet for lånet og finansieringsselskapet til gjengjeld utsteder lånet som er mindre enn beløpet som skal mottas fra kunden i henhold til fakturaen.
Eksempel på fakturadiskontering
Anta at et amerikansk selskap B Inc. driver virksomheten med å produsere biler og selge dem i markedet. Selskapet gir kreditten på 2 måneder generelt til kunden etter å ha solgt produktet fra fakturadatoen. Nylig oppfylte selskapet den enorme ordren den mottok fra en av sine kunder. I henhold til vilkårene for selskapet, vil kunden betale $ 500.000 mot salg av varer etter en periode på to måneder.
Imidlertid mottok selskapet en bulkordre fra en annen part for å levere varene innen en periode på 1 måned, men for dette selskapet krever pengene. Siden selskapet har en fordring på $ 500 000, vil det gå til ordningen for fakturadiskontering for å få kontanter fordi det ikke har andre midler til å skaffe midler. Forklar hvor mye penger han kan få?
Løsning
I dette tilfellet oppfylte selskapet nylig den enorme bestillingen som kunden vil betale $ 500 000 etter 2 måneder i henhold til vilkårene. Imidlertid mottok selskapet en bulkbestilling fra en annen part for å levere varene innen 1 måned. Likevel krever dette selskapet midlene, så det vil gå for ordningen med fakturadiskontering for å få kontanter fordi det ikke har noen andre midler til å skaffe midler.
Når det gjelder ordning for diskonteringsdiskontering, blir lånet tilsvarende 80% av fakturaverdien gitt av finansselskapet til virksomheten som ønsker å benytte seg av anlegget. Så B Inc vil få 80% av $ 500.000 fra finansieringsselskapet, som vil komme til $ 400.000. Dessuten vil resten av 20% ($ 100.000) utlåneren gi selskapet en gang motta betalingen fra kunden etter å ha trukket de nødvendige avgiftene.
Fordeler med fakturadiskontering
De forskjellige fordelene knyttet til fakturadiskontering er som følger:
- Ved å bruke fakturadiskonteringsmetoden kan selskapet forbedre kontantstrømmen, og ved å bruke disse pengene kan den betale til leverandøren, de ansatte, eller kan reinvestere det samme i andre virksomheter. Så selskapet trenger ikke å vente på at kundene skal betale mot det som skyldes å skaffe penger, og det kan motta pengene like etter utstedelse av fakturaen.
- Fra finansieringsselskapets perspektiv er det også fordelaktig med diskontering av fakturaer, siden finansieringsselskapet vil motta pengene på to måter, dvs. ved å belaste renten på lånet og ved å belaste de månedlige avgiftene for å opprettholde en slik ordning for firmaet.
Ulemper ved fakturadiskontering
Ulempene knyttet til fakturadiskontering er som følger:
- For å bruke ordningen med diskonteringsdiskontering, må virksomhetene betale en viss prosentandel av fakturaen som er utstedt til kunden til finansieringsselskapet som gebyr for utlån av pengene. På grunn av gebyrer på et betydelig beløp foretrekker selskapet denne diskonteringsmetoden bare når det ikke er andre midler for kontantstrømmen i selskapet.
- For selskapene som arbeider med lav fortjenestemargin, er ikke fakturadiskonteringsordning gunstig da renter, og gebyrene som er inkludert i fakturadiskontering, kan eliminere utsiktene til selskapet å tjene overskudd. Så denne metoden brukes vanligvis av de som fungerer best for selskaper som arbeider med høy profittmargin med relativt høye profittmarginer, da de kan absorbere mye høyere rentekostnader og gebyrene som er knyttet til fakturadiskonteringsform for finansiering.
Viktige punkter relatert til fakturadiskontering
De forskjellige viktige punktene knyttet til fakturadiskontering er som følger:
- I tilfelle avregningen om fakturadiskontering utsteder finansselskapet lånet, som er mindre enn det beløpet som skal mottas fra kunden i henhold til fakturaen. Generelt gis lånet som tilsvarer 80% av verdien av fakturaen av finansselskapet til virksomheten som ønsker å benytte seg av dette anlegget. Hvile 20% vil bli gitt når betalingen er mottatt fra kunden etter at de nødvendige avgiftene er trukket.
- Fakturadiskonteringsordning er vanlig og gunstig for selskapet, som driver de profitterte virksomhetene fordi de vokser i raskt tempo. For ytterligere vekst krever de ekstra kontantstrøm. Imidlertid er ikke fakturadiskonteringsordningen gunstig for selskapene som jobber med lav fortjenestemargin, fordi renter og gebyrer som er inkludert i fakturadiskontering, kan eliminere utsiktene til selskapet å tjene fortjeneste.
Konklusjon
Det refererer til en ordning der virksomhetene låner pengene i form av lån fra finansieringsselskapet der kundefordringene fra kunden brukes som sikkerhet for lånet, og finansselskapet utsteder lånet som er mindre enn beløpet som skal mottas fra kunden i henhold til fakturaen.
Ved hjelp av fakturadiskontering kan selskapet forbedre kontantstrømmen, og ved å bruke disse pengene kan den betale til sin leverandør, ansatte, eller kan reinvestere det samme i andre virksomheter. For å bruke ordningen med diskonteringsdiskontering må imidlertid virksomhetene betale en viss prosentandel av fakturabeløpet til finansieringsselskapet som gebyr for utlån av pengene.
