Definisjon av innskuddsbasert pensjonsplan
En innskuddsbasert pensjonsordning er en form for pensjonsplan der arbeidstakeren eller arbeidsgiveren og i noen tilfeller begge gir et betydelig beløp av bidrag, og det også ofte med et motiv for å gjøre det mulig for ansatte å spare en anstendig sum penger for sin pensjonsperiode og la ham forlate med det høyeste verdighet i pensjonsfasen.
Forklaring
En innskuddsbasert pensjonsordning kan betraktes som en slags pensjonsordning der en ansatt bidrar med en anstendig mengde av lønnen, og også hans arbeidsgiver gir et like stort bidrag. Det gjør det mulig for en ansatt å spare en anstendig sum for pensjonsårene, noe som betyr at han kan leve med verdighet i pensjonsalderen uten å måtte være avhengig av andre for økonomisk hjelp.
Hvordan virker det?
Det totale beløpet for pensjonsytelse som en ansatt skal motta i en innskuddsbasert ordning, er ikke kjent. Mengden av pensjonsytelse eller pensjonsbeløpet avhenger helt av den totale verdien av bidraget som den ansatte gir og hans eller hennes arbeidsgiver, samt avkastningen som skal genereres på investeringen. Beløpet som helles i planen er bidratt enten av arbeidstakeren eller begge av ham / henne og hans / hennes arbeidsgiver. Det totale innskuddsbeløpet sammen med avkastningen blir ansett som opptjent pensjonsbeløp eller pensjonsytelse.
Typer
Følgende er typer innskuddsbaserte planer -
- 401 (K) plan - Denne typen plan blir bare gitt til personer som er ansatt i offentlige selskaper og virksomheter.
- 403 (B) plan - Denne typen plan blir bare gitt til personer som er ansatt i ideelle selskaper.
- 457 planer - Denne typen planer blir bare gitt til enkeltpersoner som er ansatt i non-profit forretningsgrupper, samt i tilfelle statsansatte og kommuneansatte.
- 529 planer - Denne typen planer er kun gitt for å finansiere tenårings høyskoleutdanning.
- Sparsommelsesplan - Denne typen plan blir bare gitt til personer som er ansatt av den føderale regjeringen.
Hvordan investere i en definert bidragsplan?
En ansatt kan velge å frivillig bidra med en bestemt del av lønnen til innskuddsplanen. Arbeidstakeren kan få mest mulig ut av planen sin ved å fortsette å legge til en skatteutsatt pensjonsplan for hver måned i hele sysselsettingsfasen, og maksimere beløpet som er bidratt til pensjonssparingsplanen, og ikke bruke disse besparelsene til datoen forfall, og ta profesjonell rådgivning om hvor disse midlene kan investeres for å oppnå maksimale fordeler og generere et høyere avkastningsnivå.
Eksempel på definert bidragsplan
Ta for eksempel Mr. A valgt å åpne en innskuddsplan der han bidrar med en del av lønnen sin før skatt. A kan velge så mye han vil spare i denne planen, men han må ikke krysse det maksimale som planen foreskriver. Også arbeidsgiveren hans vil gi et matchende bidrag til planen. De akkumulerte midlene investeres av denne planen i en portefølje av verdipapirer. Risikonivået avhenger sterkt av valg og sammensetning av porteføljen A føler seg mest trygg og komfortabel i. Imidlertid kan ansatte som A i de fleste tilfeller velge mellom mange porteføljealternativer. A kan prøve å ta ut midler i løpet av pensjonsalderen. Hvis A ønsker å ta ut midlene sine før pensjonen, må han bøtelegges som tilbudt i planen.
Defined Contribution Plan vs Defined Benefit Plan
- Ytelsesbaserte ordninger forvaltes profesjonelt mens innskuddsbaserte pensjonsordninger ikke forvaltes på den måten.
- En innskuddsbasert plan garanterer ikke pensjonsinntekt for hele livet som mottas fra arbeidsgiveren i form av en livrente, mens det samme er fullstendig sikret i disse planene.
Fordeler
Fordelene er diskutert nedenfor -
- Utsatt skatt er først og fremst fordelen ved å delta i en innskuddsbasert pensjonsordning. Denne fordelen gjør at besparelsene kan vokse raskere og større i forhold til de skattepliktige kontoene.
- Automatisering av deltakerregistrering er en annen fordel med denne planen, siden den forplikter de ansatte til å delta i det samme og beskytte pensjonsfasen mot økonomiske forhold.
- Det tilbyr også ulike fordeler som låneavsetninger, innhentingsbidrag og automatisk forbedring av bidrag, og mottak for motgang for ansatte som har oppnådd minst femti år.
Ulemper
Det kan være vondt for noen deltakere som ikke har det økonomisk bra eller som er i stand til å spare penger for å gi slike bidrag. Ansatte som mangler kunnskap om å investere i obligasjoner, aksjer og andre aktivaklasser, kan ende opp med å investere i risikofylte eller upassende porteføljer. Disse ulempene med planen er tilstrekkelig nok til å motta kritikk fra de ansatte som ikke er villige til å miste sine hardt opptjente penger.
Begrensninger og begrensninger
En ansatt kan velge å investere i innskuddsbaserte planer, men det samme må ikke overskride grensene som er foreskrevet av planen. Det mangler et tilstrekkelig ledelsesnivå. Dette betyr at denne typen pensjonsplan ikke forvaltes profesjonelt, og denne planen sørger ikke engang for pensjonsinntekt for den samlede levetiden som vil bli mottatt fra arbeidsgiveren i form av en livrente.
Konklusjon
Innskuddsbaserte planer er en type pensjonsplan for å beskytte de ansatte mot økonomiske uforutsetninger som han eller hun kan møte i pensjonsalderen. 401 (K), 403 (B), 457 planer, 529 planer, The Thrift Savings Plan er noen av dens typer. 401 (K) regnes som et av bidragene av den vanligste typen.
