Definisjon av bankkapital
Bankkapital, også kjent som bankens nettoverdi, er forskjellen mellom en banks eiendeler og dens gjeld og fungerer primært som en reserve mot uventede tap, og i tillegg beskytter kreditorene i tilfelle avvikling av banken. Bankens eiendeler er kontanter, statspapirer og lån som tilbys av banker som tjener renter (f.eks. Pant, kredittbrev). Bankens gjeld er eventuelle lån / gjeld som banken oppnår.
Typer bankkapital
Bankene må opprettholde en viss mengde likvide midler i samsvar med sine risikovektede eiendeler. Basel-avtalene er bankreguleringer som sikrer at banken har nok kapital til å håndtere operasjonene og forpliktelsene.
Det er tre typer:
# 1 - Tier 1 Capital
Den består av bankens kjernekapital (dvs. egenkapitalen) og oppgitte reserver (beholdt inntjening) minus eventuell goodwill. Det indikerer bankens økonomiske helse. Den består av alle reserver og midler i banken. Det fungerer som primær støtte i tilfelle absorpsjon av tap. Det fremgår av bankens regnskap.
Under Basel III må de opprettholde et minimum på 7% av risikovektede eiendeler i kjernekapital. I tillegg må bankene også ha en ekstra buffer på 2,5% av risikable eiendeler. Risikoveide eiendeler indikerer bankens eksponering for kredittrisiko fra lånene banken gir.
Primærkapital / risikovektede eiendeler = 7% (minimumskrav)Eksempel:
Bank X har 100 milliarder dollar i kjernekapital. Dens risikovektede eiendeler er $ 1000 milliarder. (dvs.) kjernekapitalandelen er 10%, som er mer enn Basel III-kravet, som er 7%.
# 2 - Tier 2 Capital
Den består av midler som ikke er offentliggjort i bankens regnskap. Den inkluderer oppskrivningsreserve, hybridkapitalinstrumenter, ansvarlig gjeld, generelle avsetninger, tap på utlån, og ikke oppgitte reserver, færre investeringer i ikke-konsoliderte datterselskaper og i andre finansinstitusjoner.
Tier 2 kapital er tilleggskapital siden den er mindre pålitelig enn Tier 1 kapital. Det er vanskelig å måle denne kapitalen, ettersom eiendelene i denne kapitalen ikke er enkle å avvikle. Bankene vil dele disse eiendelene i øvre og nedre nivå basert på likviditeten til de enkelte eiendelene.
Under Basel III må de opprettholde et minimum på 8% av den totale kapitalandelen.
Eksempel:
Bank X har $ 15 milliarder kjernekapital. Tier 2-kapitalandelen er 1,5%, noe som er mer enn Basel III-kravet.
Total kapitalandel er 11,5% (dvs. Tier 1 + Tier 2 = 10% + 1,5% = 11,5%. Hvilket er mer enn Basel III-kravet på 10,5%? (sammen med den ekstra bufferen)
# 3 - Tier 3 Capital
Tier 3 Capital er tertiær kapital. Det er der for å skjerme markedsrisiko, råvarerisiko og valutarisiko. Det inkluderer flere av ansvarlige emisjoner, ikke-oppgitte reserver og tap på utlån i forhold til kjernekapital.
Tier 1 Capital må være mer enn den tilknyttede Tier 2 og Tier 3 Capital.
Hvordan øke eller redusere bankkapitalen?
Bank henter finansiering fra forskjellige kilder for å gi lån til kundene de renter på, noe som er mer enn kostnaden de låner til. Forskjellen er fortjeneste.
- Å skaffe penger fra aksjonærene - Banker gjennom offentlige emisjoner skaffer kapital, og det samme brukes til bankdrift. Avkastningen til aksjonærene vil være i form av utbytte og verdsettelse av aksjeverdien.
- Å skaffe lån fra finansinstitusjoner;
- Regjeringen finansierer banken
- Termininnskudd, sparekonto;
Funksjoner
- Bankkapital fungerer som en beskyttelse for banken mot uventede risikoer og tap.
- Det er nettoverdien tilgjengelig for aksjeeierne.
- Det gir forsikring til innskyterne og kreditorene at deres midler er trygge, og det indikerer bankens evne til å betale for gjeldene.
- Den finansierer for utvidelse i bankvirksomhet eller til anskaffelse av eiendeler.
Forskjellen mellom bankkapital og banklikviditet
Banklikviditet fungerer som et mål på bankens eiendeler, som er lett tilgjengelig for å gjøre opp avgiftene og for å styre arbeidskapitalkomponentene og forretningsdriften. Flytende eiendeler kan enkelt konverteres til kontanter. (F.eks.) Sentralbankreserver, statsobligasjoner osv. For å styre forretningsdriften, bør bankene ha tilstrekkelige likvide midler (F.eks.) Kontantuttak fra bankkontoinnehavere, Betaling av løpetidsinnskudd på forfall og andre økonomiske forpliktelser.
Det er bankens nettoverdi, som er forskjellen mellom bankens eiendeler og forpliktelser. Det fungerer som en reserve til en bank for å absorbere tap. Bankens eiendeler bør være større enn forpliktelsene for å holde seg solide. Minimumsnivåer av nødvendig bankkapital må opprettholdes i henhold til Basel-kravet for å administrere bankens funksjon.
Struktur
Fondstrukturen angir hvordan banken skal finansiere driften ved å bruke tilgjengelige midler. Det kan være aksjer, gjeld eller hybridpapirer.
Konklusjon
Bank Capital spiller en nøkkelrolle i bankvirksomheten. Risikoelementet er alltid til stede i bankvirksomhet, og når som helst tap kan oppstå. For å beskytte bankene mot insolvens og for å beskytte offentlige innskudd, opprettholder bankene kapital for å beskytte seg mot usikkerhet og tap.
Hvor mye kapital en bank trenger, avhenger av bankens virksomhet og tilhørende risiko, mer risiko mer kapital. Den brukes også til utvidelse av banker og andre operasjonelle formål. Uten ordentlig kapital kan banken til og med gå konkurs. Derfor må den opprettholdes på riktige nivåer, og den bør falle under de grensene som er satt av loven.
