Kalkulator for nødvendig minimumsfordeling
Påkrevd kalkulator for minstedistribusjon kan brukes til å beregne minimumsbeløpet som kan trekkes ut av en skatteutsatt pensjonsplan når en viss alder er nådd i henhold til gjeldende regler.
Nødvendig Minimum Distribusjon Kalkulator
B / F
Der,- B er kontosaldoen som ble holdt på sist rapporterte dato
- F er faktoren som skal brukes per forventet levealder som definert av myndigheten
Om den nødvendige minstedistribusjonskalkulatoren
Formelen og trinnene for beregning av nødvendig minimumsfordeling er per nedenfor:
Nødvendig minimumsfordeling = B / FDer,
- B er kontosaldoen fra den siste rapporterte datoen.
- F er faktoren som skal brukes per forventet levealder som definert av myndigheten.
Nødvendige minimumsfordelinger brukes til å beregne beløpet for mange typer pensjonsordninger der personen når den definerte alderen og skal være kvalifisert til å trekke ut et minimumsbeløp som vil være basert på faktoren som igjen er avhengig av alderen, og også kalt som forventet levealder.
Her skal vi diskutere beregningen i form av IRS-skjemaer. Nedenfor er forventet levealder som vi skal bruke i eksemplene våre.
RMD gjelder mange forskjellige pensjonsplaner som tradisjonelle IRA, SIMPLE IRA, 401 (k) og 403 (b) planer, etc.
Hvordan beregne ved hjelp av den nødvendige minimumsfordelingskalkulatoren?
Man må følge trinnene nedenfor for å beregne mengden påkrevd minstedistribusjon.
Trinn 1 - Man må finne alderen på IRS-tabellen, som er gitt ovenfor (ensartet livstabell).
Trinn 2 - For det andre, finn ut levealderen som tilsvarer alderen i spørsmålet.
Steg # 3 - Figur ut oppgjørskonto balanse per utgangen av siste rapporterte år, som er stort sett 31 st desember i IRS planer.
Trinn 4 - Del nå figuren avledet i trinn 4 med forventet levealder som ble bestemt i trinn 2.
Trinn 5 - Den resulterende figuren i trinn 4 vil være minimumsbeløpet som blir trukket fra IRS-kontoen og er det nødvendige minimumsfordelingsbeløpet.
Eksempel 1
Mr. X, som bodde lykkelig i Newark City. Han har jobbet i rundt 60 år i et multinasjonalt selskap og nærmer seg pensjonsalderen. Han har bidratt til IRA-kontoen de siste 30 årene. Årlig har han satt inn rundt $ 3000 på kontoen, og han tjente også renter til $ 90.000 til nå.
Mr. X føler at når han fyller 72 år, vil han ta ut et visst beløp for å ta seg av økonomiske utgifter som forfaller i den alderen. Men han er usikker på reglene og skatteeffekten av de samme og vet ikke hva han skal gjøre for å trekke seg fra den kontoen; og derfor nærmer han seg Mr. Y, som er skatte- og juridisk rådgiver, og han hjelper ham med å beregne minimumsbeløpet som kan trekkes ut av planen.
Basert på gitt informasjon, må du beregne den nødvendige minimumsfordelingen.
Løsning:
Mr. X ønsker å ta ut beløpet fra IRA-kontoen, men før det må vi beregne kontosaldoen han har på den kontoen.
Han satte inn $ 3000 hvert år fram til 60-årsalderen, som er $ 3000 x 60, som er $ 180 000, og renten opptjent på den kontoen er $ 90 000. Derfor vil den totale saldoen på den kontoen være $ 180 000 + $ 90 000, som tilsvarer $ 270 000.
Nå er alderen da X ønsker å ta ut beløpet 72 år.
Vi skal nå bestemme forventet levealder, som er basert på alderen som er 72 år, og fra den ovennevnte IRS-tabellen, er den gjeldende faktoren 25,6
Nå kan vi bruke formelen nedenfor.
Nødvendig minimumsfordeling = B / F
- = $ 270 000 / 25,6
- = $ 10 546,88
Derfor ville Mr. X kunne ta ut $ 10 546,88 i en alder av 72 år.
Eksempel 2
Mr. og Mrs. Singh, som begge har fylt 77 år, har bodd i stater i rundt 25 år mens de migrerte fra India. De har planlagt pensjonen, og en av dem er et depositum i en IRA-plan der begge har gjort bidragene. Mr. og Mrs. Singh vil bli pålagt å ta ut $ 15 000 når de begge når 78 siden utdanningsgebyrene til datteren deres forfaller.
IRA-planen hadde i desember i fjor $ 250.567,89. Basert på den gitte informasjonen, må du beregne det minste distribusjonsbeløpet som kan trekkes ut og avgjøre om det oppfyller deres finansieringskrav.
Løsning:
Vi får kontosaldoen som $ 250 567,89
Nå vil familien gjerne ta ut et visst beløp i en alder av 78 år.
Vi skal nå bestemme forventet levealder, som er basert på alder som er 78 år, og fra den ovennevnte IRS-tabellen, er den aktuelle faktoren 20.30
Nå kan vi bruke formelen nedenfor for å beregne den nødvendige minimumsfordelingen
Nødvendig minimumsfordeling = B / F
- = $ 250,567.89 / 20.3
- = 12 343,25 dollar
Derfor ville familien kunne ta ut $ 12 343,25 i en alder av 78 år, og det ville være et underskudd på $ 15 000 - $ 12 343,25, som er $ 2 656,75.
Konklusjon
Denne kalkulatoren, som diskutert, kan brukes til å beregne det nødvendige minimumsfordelingsbeløpet i henhold til regler og forskrifter bestemt av myndighetene for IRA-planene. Dette var bare et enkelt eksempel på å beregne beløpet; det er mange forskjellige scenarier der begunstigede er involvert, for eksempel en ektefelle, og flere slike kompleksiteter er involvert, som kan diskuteres senere.
